相続の話で特別受益って言葉を見たんだけど……なんか難しそうで頭がこんがらがるよ～💦
特別受益ってのは、ある相続人だけが、生前に多めに得をしていた分を考慮しましょうって制度なんだ。
えっ、生前に得をしてたってどういうこと？
たとえばね、親からマイホームを買うための資金をもらっていたとか、事業に援助してもらったとか。そういう特別に大きな贈与のことだよ。
なるほど！もらってた人はラッキーだね！
ラッキーなんだけど、そのままだと相続のときに不公平になっちゃうよね？だから相続財産の前渡しみたいに考えて、最終的にみんなの取り分を調整するんだよ。
それってつまり…「あなたは生前に家のお金もらってたから、その分差し引いて相続しましょう」ってこと？
そうそう！だから、相続人全体で公平になるように計算し直すわけ。これを持戻しって言うんだ。
うーん、公平なのはいいけど、兄弟ゲンカの火種になりそうだね…💦
そこなんだよなぁ。「もらった」「もらってない」で争いになることが多いから、証拠や記録を確保するのが大事なんだ。あと、遺言で持戻しをしなくていいって指定できる場合もあるんだよ。
じゃあ、親がちゃんと遺言に書いてくれたら、もめごとも減りそうだね。
特別受益は制度の話だけど、実際は人間関係の部分が大きいんだ。だからこそ、早めに知っておくと安心できるんだよ。
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